南華縣審計局2019年11項政府投資項目審計結果

作者:南華縣審計局 日期:2019/12/31 來源:本站原創 點擊:4513 

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⒈南華縣岔河彝族塑木特色民居暨易地扶貧搬遷集中安置點建設項目竣工決算審計結果

⒉南華縣2016年至2018年農村飲水安全鞏固提升工程專項審計調查

⒊南華縣疾病預防控制中心建設項目竣工決算審計結果

⒋南華縣2016年農村公路及鵝毛樹至羊槽山改造工程竣工決算審計結果

⒌南華縣龍坪路南永線城區段路面改擴建工程竣工決算審計結果

⒍南華縣沙橋鎮沙橋完小學生宿舍建設項目竣工決算審計結果

⒎南華縣工人文化宮暨困難職工幫扶中心建設項目竣工決算審計結果

⒏新廣大鐵路南華站站前廣場建設工程竣工決算審計結果

⒐南華縣特色產業園區供水工程一期建設項目竣工決算審計結果

⒑龍川江南華縣城區段治理工程2015年建設項目竣工決算審計結果

⒒南華縣2018年農業綜合開發高標準農田建設項目竣工決算審計結果

 

南華縣岔河彝族塑木特色民居暨易地扶貧搬遷集中安置點建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年3月15日至2019年5月31日,對南華縣岔河彝族塑木特色民居暨易地扶貧搬遷集中安置點建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該工程項目位于南華縣龍川鎮岔河村委會小岔河,距縣城15公里。規劃占地面積20.3畝,新建彝族特色民居20幢(A、B戶型主體及裝飾),建筑面積120㎡/幢,安置農戶20戶(其中建檔立卡貧困戶12戶51人,占總戶數60%)。新建塑木棧道、涼亭、花架、凳子工程;新建公廁、室外道路、停車場、葫蘆島、河道、水體、處理池、擋墻、綠化、燈光、彩繪等工程。

截止2019年5月31日,該項目批復概算總投資21,297,600.00元。項目實際到位資金18,176,120.00元(縣級配套及整合其他資金)。實際完成投資22,241,319.66元,缺口資金4,065,199.66元。

項目完成投資及交付使用資產為22,241,319.66元。其中:建筑安裝工程投資19,569,470.94元,設備投資68,000.00元,待攤投資2,603,848.72元。該項目資金收入18,176,120.00元。合計支出18,156,326.35元(其中支付工程款及設備15,703,477.63元,支付相關費用2,452,848.72元)。銀行存款余額19,793.65元。債務金額:4,084,993.31元。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款1,041,213.65元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告及審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣龍川鎮人民政府按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣龍川鎮人民政府應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是嚴格遵循“政府主導、村民參與、需求導向、方便實施”的方針,加強項目后續管理工作,大力發展鄉村旅游服務業,確保安置部分建檔立卡貧困戶搬得來、住得下、能致富;三是及時辦理不動產權等相關手續;四是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;五是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣龍川鎮人民政府已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,審計建議已采納。

 

南華縣2016年至2018年農村飲水安全鞏固提升工程進行了專項審計調查結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年8月30日,對南華縣2016年至2018年農村飲水安全鞏固提升工程進行了專項審計調查。

一、基本情況

南華縣農村安全飲水鞏固提升工程項目共涉及10個鄉(鎮)91個村委會609個村民小組21241戶88331人。其中龍川鎮共涉及10個村委會98個村民小組,受益農戶3001戶12999人:雨露鄉共涉及3個村委會28個村民小組,受益農戶943戶3969人;沙橋鎮共涉及16個村委會62個村民小組,受益農戶2374戶10110人;五街鎮共涉及13個村委會57個村民小組,受益農戶1725戶7688人;一街鄉共涉及6個村委會56個村民小組,受益農戶2519戶10684人;羅武莊鄉共涉及7個村委會59個村民小組,受益農戶2536戶8714人;紅土坡鎮共涉及7個村委會40個村民小組,受益農戶1244戶5193人;五頂山鄉共涉及6個村委會50個村民小組,受益農戶1757戶7695人;馬街鎮共涉及13個村委會97個村民小組,受益農戶3206戶1329人;兔街鎮共涉及10個村委會62個村民小組,受益農戶1936戶7985人。項目批復總投資1387.31萬元,其中:2016年度中央預算內資金139萬元,地方投資361萬元;2017年度中央預算內資金165.00萬元,省級配套165.00萬元,州級配套66.00萬元,縣級配套154.82萬元(含群眾自籌);2018年度批復政府資金投資336.49萬元。

審計調查結果表明,南華縣人民政府按照云南省農村飲水安全鞏固提升工程“十三五”規劃和脫貧攻堅“兩不愁、三保障”要求,始終把飲水安全鞏固提升工程作為落實飲水保障的重要措施,以解決深度貧困地區突出的飲水問題為重點,切實提高深度貧困地區農村供水保障能力。通過認真落實工作責任、多方籌措建設資金、精準解決國家建檔立卡貧困人口飲水安全問題、積極探索運行機制等措施,工作成效明顯。截至2018年底,全縣農村集中供水率和農村自來水普及率分別達到91和87.8%,農村集中供水率和農村自來水普及率有較大幅度的提升,農村飲水安全保障水平進一步提高。

二、審計調查發現的主要問題

㈠南華縣農村飲水安全鞏固提升項目管理分級負責制落實不到位,未層層簽訂目標責任書,層層傳導壓力不到位,農村飲水安全工作未納入相關部門和鄉鎮政府工作考核內容。

㈡縣級農村飲水安全工程維修養護基金未建立。

㈢部分農村集中式供水工程未收取水費。

三、審計調查建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了專項審計調查報告。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣水務局應根據本次專項審計調查情況,一是加大飲水保障指標的宣傳力度。加強農村飲水安全保障標準、保障措施的宣傳,做到家喻戶曉,確保貧困戶、幫扶干部職工、社會各界人士進一步了解飲水保障指標,合理客觀評定飲水保障問題;二是通過加強水費征收和運行維護費用補償等措施,保障工程正常運行及日常維護。水價應根據供水成本、費用等變化,并充分考慮用水戶承受能力等因素適時合理調整。積極探索階梯水價、兩部制水價、用水定額管理與超定額加價制度試點;三是加強部門溝通,共享信息,確保數據一致性。以省扶貧辦提供的國家建檔立卡貧困村、貧困人口中存在飲水問題的人口為基礎,依據農村飲水安全評價標準,掌握貧困村、貧困人口飲水安全問題的真實情況,實施精準識別動態管理;四是做好水質檢測監測,逐步建立“千噸萬人”以上水廠水質化驗室日檢、區域水質檢測中心巡檢、衛生計生部門監測的水質檢測體系。

四、審計調查發現問題的整改情況

南華縣水務局已嚴格執行專項審計調查報告并依法進行了整改。審計調查建議已采納。

 

南華縣疾病預防控制中心建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年8月30日,對南華縣疾病預防控制中心建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該項目位于南華縣疾病預防控制中心院內。主要建設內容:新建四層框架結構業務用房一幢,建設面積2000㎡。

截止2019年8月30日,該項目批復概算總投資6,000,000.00元。項目實際到位資金5,404,347.00元,實際完成投資5,277,021.37元,結余資金127,325.63元。項目完成投資及交付使用資產為5,277,021.37元。其中:建筑安裝工程投資4,739,524.69元,待攤投資537,496.68元。項目收入合計5,404,347.00元。該項目支出合計4,422,767.24元,其中:支付工程款3,958,377.00元,支付相關費用464,390.24元。銀行存款981,579.76元。債務:854,254.13元。其中:應付工程款781,147.69元,其他應付款73,106.44元。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款85,334.35元。

㈡項目結余資金127,325.63元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告及審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣疾病預防控制中心按本次審定的工程結算價依法整改。項目結余資金127,325.63元上交省財政。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣疾病預防控制中心應根據本次竣工決算審計情況,一是嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是及時辦理不動產權等相關手續;三是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;四是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣疾病預防控制中心已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改。項目結余資金已上交省財政,審計建議已采納。

 

南華縣2016年農村公路及鵝毛樹至羊槽山改造工程竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2018年8月7日至2019年7月31日,對南華縣2016年農村公路及鵝毛樹至羊槽山改造工程竣工決算進行了審計。

一、基本情況

(一) 南華縣2016年農村公路改造工程

設計里程全長44.2km,其中南景線全長21.4km,為瀝清混凝土路面;五分線全長12km,為水泥混凝土路面;不馬線全長10.8km,為水泥混凝土路面。

(二)鵝毛樹至五街農村公路改造工程

設計里程為28.85公里,公路等級為四級公路,主線路基6.5m,行車道寬2×3.0m,路緣石為2×0.25m,設計速度為20公里/小時,設計使用年限8年,路面設計為瀝青路面。

截止2019年7月31日,該工程概算批復總投資177,486,000.00元,實際到位資金132,630,800.00元。該工程完成投資及交付使用資產為154,156,400.00元。其中:建筑安裝工程投資146,530,701.30元,待攤投資7,625,723.68元。缺口資金21,525,664.31元。項目收入合計132,630,760.67元。項目支出合計124,575,863.63元,其中:支付工程款116,950,149.95元,待攤投資7,625,723.68元。銀行存款8,054,897.04元。債務總額29,571,561.35元。其中:應付工程款20,667,977.71元,其他應付款8,903,583.64元。

南華縣2016年農村公路改造工程于2017年1月11日開工,2018年2月18日竣工驗收交付使用。鵝毛樹至五街農村公路改造工程工程于2014年11月15日開工,2018年4月20日竣工驗收交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款388,440.19元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告、審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣交通運輸局按本次審定的工程結算價款依法整改。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題,南華縣交通運輸局應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定事項撥付工程尾款及相關債務;二是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣交通運輸局已嚴格執行審計報告、審計決定依法進行了整改,審計建議已采納。

 

南華縣龍坪路南永線城區段路面改擴建工程竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年8月31日,對南華縣龍坪路南永線城區段路面改擴建工程竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該項目位于南華縣城區段。建設內容:南華縣龍坪路(南永線城區段)路基、路面的改擴建工程,長約3km。

截止2019年8月31日,該項目實際完成投資14,528,032.85元,實際到位資金6,500,000.00元,缺口資金8,028,032.85元。

項目完成投資及交付使用資產為14,528,032.85元。其中:建筑安裝工程投資14,324,503.71元,待攤投資203,529.14元。該項目資金收入6,500,000.00元。合計支出6,500,000.00元。債務金額:8,028,032.85元。應付工程款7,824,503.71元,其他應付款203,529.14元。工程于2019年1月9日驗收合格交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款507,226.81元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告、審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣住房和城鄉建設局按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣住房和城鄉建設局應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;三是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣住房和城鄉建設局已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,審計建議已采納。

 

南華縣沙橋鎮沙橋完小學生宿舍建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年10月14日至2019年10月31日,對南華縣沙橋鎮沙橋完小學生宿舍建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該項目位于南華縣沙橋中心學校內,新建學生宿舍框架結構一幢四層,建筑面積2118平方米。

截止2019年10月31日,該項目批復概算總投資3,900,000.00元。項目實際到位資金3,894,000.00元。實際完成投資4,678,523.08元,缺口資金784,523.08元。項目完成投資及交付使用資產為4,678,523.08元。其中:建筑安裝工程投資4,526,633.08元,待攤投資151,890.00元。該項目資金收入3,894,000.00元。合計支出3,894,000.00元。債務:應付工程款778,523.08元;其他應付款6,000.00元。工程于2017年11月10日開工,2018年5月10竣工驗收交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款174,209.60元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告及審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣沙橋中心學校按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣沙橋中心學校應根據本次竣工決算審計情況,一是嚴格按審計審定的工程造價及合同約定撥付工程尾款;二是積極爭取缺口資金支付相關項目債務;三是及時辦理不動產權等相關手續;四是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣沙橋中心學校已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,審計建議已采納。

 

南華縣工人文化宮暨困難職工幫扶中心建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年10月31日,對南華縣工人文化宮暨困難職工幫扶中心建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該項目位于南華縣體育文化活動中心,規劃用地面積3.42畝,新建框架結構4層困難職工幫扶中心一幢,建筑面積2274.88平方米。

截止2019年10月31日,該項目批復概算總投資5,948,700.00元。項目實際到位資金6,221,280.04元,實際完成投資6,645,474.77元,缺口資金424,194.73元。項目完成投資及交付使用資產為6,645,474.77元。其中:建筑安裝工程投資5,520,344.49元,待攤投資1,125,130.28元。項目收入合計6,221,280.04元。項目支出合計5,676,689.13元(其中支付工程款5,074,058.85元,支付相關費用602,630.28元)。銀行存款1,056,915.92元。債務:1,571,415.92元。其中:應付工程款1,048,915.92元,其他應付款522,500.00元。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款159,834.42元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告、審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣工人文化宮按本次審定的工程結算價款依法整改。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣工人文化宮應根據本次竣工決算審計情況,一是積極爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是及時辦理不動產權等相關手續;三是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;四是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣工人文化宮已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改。審計建議已采納。

 

新廣大鐵路南華站站前廣場建設工程竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年11月15日,對新廣大鐵路南華站站前廣場建設工程竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該項目工程位于南華縣縣城西南側,距離縣城約1.5公里。隨著廣大鐵路技能改造工程臨近通車運營,為了充分挖掘鐵路建設沿線城市社會經濟的拉動效應,建設南華縣域鐵路運輸與公路運輸交通樞紐中心,是落實城市總體規劃發展戰略的需要,是配套廣大鐵路南華站的客觀需要,站前廣場將成為南華縣城市交通與軌道交通集散轉換樞紐中心,推動了縣域經濟社會跨越發展。

截止2019年11月30日,該項目批復概算總投資41,656,200.00元。項目實際到位資金11,500,000.00元,實際完成投資27,254,578.22元,缺口資金15,754,578.22元。項目完成投資及交付使用資產為27,254,578.22元(建筑安裝工程投資)。項目收入合計11,500,000.00元。該項目支出合計11,500,000.00元。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款1,950,321.46元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告及審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣住房和城鄉建設局按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣住房和城鄉建設局應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及EPC合同約定撥付工程尾款;二是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;三是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣住房和城鄉建設局已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改。審計建議已采納。

 

南華縣特色產業園區供水工程一期建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年10月14日至2019年11月30日,對南華縣特色產業園區供水工程一期建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

現狀南華縣特色產業園區供水設施建設滯后,已影響到產業園區經濟的快速發展。南華縣特色產業園區是南華縣壯大經濟縣域經濟實力、發展支柱產業、培育戰略性新興產業,加快推進新型工業化進程的最主要平臺。

截止2019年11月30日,該項目批復概算總投資39,499,400.00元。項目實際到位資金34,300,000.00元。實際完成投資35,132,444.93元,缺口資金832,444.93元。項目完成投資及交付使用資產為35,132,444.93元。其中:建筑安裝工程投資29,930,973.78元,設備投資3,073,628.28元,待攤投資2,127,842.87元。該項目資金收入34,300,000.00元。合計支出30,805,126.46元。銀行存款余額30,805,126.46元。債務金額:5,160,078.69元。其中:應付工程款4,311,183.49元,其他應付款848,895.20元。工程于2016年10月12日開工,于2017年6月12日完工,經驗收合格交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款789,565.98元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告、審計決定。對多計工程款的問題,要求南華縣特色產業園區供水及水廠工程建設項目部按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題南華縣特色產業園區供水及水廠工程建設項目部應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是及時辦理不動產權等相關手續;三是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;四是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣特色產業園區供水及水廠工程建設項目部已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,審計建議已采納。

 

龍川江南華縣城區段治理工程2015年建設項目竣工決算審計結果

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年10月14日至2019年11月30日,對南龍川江南華縣城區段治理工程2015年建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

該工程位于龍川江南華縣城區河段,自上游靈官橋起至下游觀音洞河閘,批復治理河段長9.25km,治理河堤長18.48km。工程設計防洪標準為20年一遇,堤防工程級別為4級,工程設計主要建設內容為:新建及加固河堤,河道清淤及其它附屬工程。

截止2019年11月30日,該項目本期概算總投資54,280,600.00元。實際完成投資50,042,958.79元,實際到位資金44,263,377.79元,缺口資金5,779,581.00元。該項目交付使用資產為50,042,958.79元,其中:建筑安裝工程投資32,610,766.80元,待攤投資17,432,191.99元。該項目資金收入44,263,377.79元。該項目支出合計42,726,363.79元。銀行存款1,536,423.00元,現金591.00元。債務:應付工程款4,905,554.07元,其他應付款2,411,040.93元。各合同段工程2015年11月25日開工,于2018年3月28日完工,驗收合格交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款371,944.57元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告。對多計工程款的問題,要求南華縣龍川江河道治理工程管理局按本次審定的工程結算價款支付相關單位。針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題,南華縣龍川江河道治理工程管理局應根據本次竣工決算審計情況,一是積極向相關部門匯報爭取項目缺口資金,嚴格按審計審定的工程造價及合同約定扣除質量保證金,清算撥付工程尾款;二是及時辦理不動產權等相關手續;三是完善項目竣工財務決算,及時做好項目資產、債權、債務清理移交工作;四是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣龍川江河道治理工程管理局已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,并采納了審計建議。

 

南華縣2018年農業綜合開發高標準農田建設項目竣工決算審計結果

南華縣農業綜合開發項目工程建設管理局:

根據《中華人民共和國審計法》的規定。南華縣審計局自2019年7月15日至2019年11月30日,對南華縣2018年農業綜合開發高標準農田建設項目竣工決算進行了審計。

一、基本情況

南華縣2018年農業綜合開發高標準農田建設項目,規劃涉及雨露鄉果樂村0.13萬畝;沙橋鎮金竹林0.17萬畝;沙橋鎮索場0.17萬畝;羅武莊鄉三家村委會0.12萬畝;兔街鎮兔街村委會0.13萬畝。共計劃建設高標準農田0.72萬畝。

截止2019年11月30日,該項目批復概算總投資1,052.7萬元。項目實際到位財政資金1,052.7萬元。實際完成投資及交付使用資產為9,068,443.66元。⒈建筑安裝工程投資8,257,233.66元。⒉待攤投資811,210.00元。該項目收入合計10,527,000.00元。實際完成投資9,068,443.66元,結余資金1,458,556.34元。項目資金支出合計5,304,710.00元。銀行存款5,222,290.00元。該項目基建撥款10,527,000.00元;應付工程款3,451,733.66元;其他應付款312,000.00元。各片區項目均于2018年11月26日開工,2019年3月31日完工。項目通過驗收合格交付使用。

審計結果表明,該項目在建設中基本執行了國家建設程序,審批手續完整,基本執行了法人制、招投標制、合同制、監理制等工程管理制度,基本能夠按照基建會計建賬核算,同時建立了相關內部控制制度,對工程質量、進度、投資、安全等方面進行了控制和管理。但也存在施工單位多計工程價款的問題。

二、審計發現的主要問題

㈠審計發現,施工單位因多計工程量、定額錯套等原因,導致多計工程價款118,255.83元。

三、審計處理情況及建議

針對上述問題,南華縣審計局已按照國家法律、法規的規定,及時出具了審計報告。對多計工程款的問題,要求南華縣農業綜合開發項目工程管理局按本次審定的工程結算價款支付相關單位。

針對審計發現的問題及項目下一步應注意的事宜,審計局建議:針對審計中發現的問題,南華縣農業綜合開發項目工程管理局應根據本次竣工決算審計情況,一是嚴格按審計審定的工程造價及合同約定事項撥付工程尾款;二項目滾存結余資金要嚴格按照農業綜合開發項目相關管理規定使用;三是完善項目相關資料的整理與歸檔工作,確保項目資料的安全和完整。

四、審計發現問題的整改情況

南華縣農業綜合開發項目工程管理局已嚴格執行審計報告、審計決定并依法進行了整改,審計建議已采納。

 

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